ฝันร้ายภาษีพี่เลี้ยง: ความเสี่ยงในการจ่ายเงินให้คนทำงานบ้านใต้โต๊ะ
สิ่งที่คุณต้องมีสำหรับงานในฝันของคุณมีอะไรบ้าง? เงินเดือนบางที?
บางทีนั่นอาจไม่ได้ทำให้รายการของคุณเพราะการได้รับเช็คเงินเดือนที่ถูกต้องดูเหมือนจะได้รับ บริษัทควรจะจ่ายเงินให้พนักงานด้วยหนังสือ ไม่ได้อยู่ใต้โต๊ะ แน่นอนว่าบางคนยื่นเงินสดให้คนทำความสะอาดบ้านทุกสิ้นสัปดาห์ — แต่พวกเขาไม่ใช่บริษัท มันต่างกันใช่ไหม จริงๆแล้ว, ก็ไม่ต่างกันเลย .
การจ้างความช่วยเหลือในครัวเรือนอย่างต่อเนื่อง โดยที่คนงานไม่ได้ให้บริการแก่ประชาชนทั่วไป จัดประเภทคุณเป็นนายจ้างในครัวเรือน นั่นหมายความว่าคนทำงานบ้านของคุณคือพนักงานของคุณ — และพวกเขามีสิทธิได้รับผลประโยชน์เช่นเดียวกันกับพนักงานที่ไม่ได้รับการยกเว้นทั้งหมด เช่น ได้รับค่าแรงทำงานล่วงเวลาครึ่งหนึ่ง นอกจากนี้ยังหมายความว่าคุณทั้งคู่ต้องจ่ายภาษีประกันสังคมและภาษี Medicare หากคุณจ่ายเงินให้พนักงานมากกว่า 2,000 ดอลลาร์ต่อปี
หลายครัวเรือนปฏิบัติตามกฎเหล่านี้ - บางครั้งโดยไม่รู้ตัว - โดยการจ่ายเงินใต้โต๊ะและไม่รายงานภาษีเงินได้ของครัวเรือน ในสายตาของกฎหมาย นี่คือการหลีกเลี่ยงภาษี และมีผลกระทบร้ายแรงต่อทั้งคนงานและนายจ้างในครัวเรือนโฆษณา
การจ่ายเงินใต้โต๊ะเป็นเรื่องธรรมดาแค่ไหน?
เท่านั้น ประมาณ 250,000 ครัวเรือน ในสหรัฐอเมริการายงานค่าจ้างพนักงานในครัวเรือน แม้ว่าคนงานเช่นพี่เลี้ยงที่ให้บริการดูแลเด็กควรได้รับการรายงานเป็นพนักงานบ้านของ W-2
ตามที่ กรมสรรพากร การยื่นเอกสารตามกำหนดการ H ได้ลดลง แม้ว่าสำนักสถิติแรงงาน (BLS) จะรายงานว่าเจ้าหน้าที่ดูแลเด็กและตำแหน่งผู้ช่วยด้านสุขภาพที่บ้านกำลังเติบโตขึ้น แม้ว่าจะมีปัจจัยหลายอย่าง แต่การหลีกเลี่ยงภาษีน่าจะเป็นสาเหตุหลักของความคลาดเคลื่อนนี้ — น้อยกว่า 9% ของพนักงานในประเทศที่ทำการสำรวจทำงานให้กับนายจ้างที่จ่ายประกันสังคม
โดยรวมแล้ว ประมาณ 75% ถึง 95% ของผู้จ้างงานทำงานบ้านไม่จ่ายภาษีการจ้างงาน มีคนจำนวนมากที่อาจพบว่าตัวเองมีปัญหาทางกฎหมายร้ายแรง – และข้ออ้างของทุกคนที่ทำเช่นนี้จะไม่ถูกฟ้องร้องในศาล
อะไรคือการแยกส่วนของการจ่ายเงินใต้โต๊ะ?
โอเค งั้นคุณจ่ายคนทำความสะอาดบ้านหรือพี่เลี้ยงเป็นเงินสด คุณรู้ว่าเธอต้องการรับเงินสดล่วงหน้า ดังนั้นเธอจะไม่รายงานคุณ – ถ้าไม่มีใครรู้ ก็ไม่มีปัญหาใช่ไหม ก็ไม่เชิงโฆษณา
ไม่ว่าคุณจะถูกจับจ่ายใต้โต๊ะหรือไม่ก็ตาม แต่ก็ยังมีข้อเสียมากกว่าส่วนต่าง แม่บ้านหรือพี่เลี้ยงของคุณจะไม่สามารถเข้าถึงสิ่งต่าง ๆ เช่น ค่าชดเชยคนงาน ผลประโยชน์ทุพพลภาพ ประกันการว่างงาน Medicare และประกันสังคม — ผลประโยชน์ที่รัฐบาลเสนอให้เพื่อการคุ้มครองระยะยาวและความมั่นคงของรายได้ ทำให้ยากต่อการวางแผนสำหรับอนาคตและการเกษียณอายุ โดยไม่มีประกันสังคม สำหรับคนงานทำงานบ้านที่ช่วยเหลือครอบครัวของตนเอง การได้รับเงินใต้โต๊ะทำให้พวกเขาไม่มีทางรักษาความมั่นคงทางการเงินของครอบครัวได้หากพวกเขาได้รับบาดเจ็บหรือตกงาน
คนงานในครัวเรือนของคุณจะไม่สามารถเข้าถึงเงินกู้และโอกาสในการเช่าได้ เนื่องจากพวกเขาไม่มีประวัติการทำงานอย่างเป็นทางการ ซึ่งเป็นสิ่งที่คุณอาจมองข้ามไปเมื่อคุณยื่นขอสินเชื่อรถยนต์ครั้งล่าสุด หรือเช่าอพาร์ตเมนต์ของคุณ
การเสียภาษีที่เหมาะสมมาพร้อมกับสิทธิประโยชน์สำหรับคุณเช่นกัน นายจ้างในครัวเรือนสามารถ มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษีบางอย่าง certain เมื่อพวกเขารายงานภาษีอย่างถูกต้อง ซึ่งช่วยหักกลบต้นทุนการเสียภาษีได้ตั้งแต่แรก หลายครัวเรือนสามารถใช้ประโยชน์จากเครดิตภาษีการดูแลเด็กและผู้ดูแลที่อยู่ในความอุปการะ ซึ่งจะใช้ได้เฉพาะเมื่อคุณจ่ายภาษีพี่เลี้ยงของคุณ
คุณสามารถลดค่าภาษีพี่เลี้ยงของคุณได้จริง หากนายจ้างของคุณเสนอบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น ซึ่งเป็นโปรแกรมที่ให้คุณหักเงินก่อนหักภาษีจากเช็คเงินเดือนของคุณเพื่อจ่ายค่าดูแลเด็ก ซึ่งอาจจบลงด้วยการหักกลบกับต้นทุนภาษีพี่เลี้ยงของคุณอย่างสมบูรณ์ ถามแผนกทรัพยากรบุคคลของคุณว่านายจ้างของคุณเสนอ FSA เป็นส่วนหนึ่งของแพ็คเกจสวัสดิการของคุณหรือไม่โฆษณา
การจ่ายเงินให้พนักงานอย่างถูกกฎหมาย ทั้งคุณและพนักงานของคุณสามารถพักผ่อนได้อย่างสบายใจ โดยรู้ว่าคุณจะไม่ถูกลงโทษหากได้รับการตรวจสอบ หากคุณไม่จ่ายภาษีที่เหมาะสม คุณอาจลงเอยด้วย:
- ค่าหลบเลี่ยงภาษี
- ความรับผิดสำหรับทั้งส่วนของนายจ้างและลูกจ้างของ FICA
- ภาษีย้อนหลังพร้อมค่าปรับและดอกเบี้ย
- ความผิดฐานเลี่ยงภาษี
- เสียใบประกอบวิชาชีพ
โดยเฉลี่ยแล้ว คุณจะจ่ายประมาณ ค่าปรับและบทลงโทษ 25,000 เหรียญ เมื่อคุณไม่จ่ายภาษีการจ้างงานสำหรับพี่เลี้ยง แม่บ้าน หรือคนทำงานบ้านอื่นๆ นอกเหนือจากโทษทางการเงินแล้ว การถูกจับได้ว่าหลบเลี่ยงภาษียังส่งผลเสียอย่างร้ายแรงต่อภาพลักษณ์ของคุณ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากงานของคุณเกี่ยวข้องกับการต้องอยู่ในสายตาของสาธารณชน ซึ่งอาจนำไปสู่การสูญเสียทางการเงินอย่างมหาศาลในธุรกิจของคุณ หรือแม้แต่การตกงานของคุณ ยิ่งไปกว่านั้น การทำสิ่งที่ถูกต้องเพื่อคนที่ห่วงใยคนที่คุณรักควรมีความสำคัญเป็นอันดับแรก ดูแลคนที่ห่วงใยคุณและคุณ
คุณจะถูกจับได้อย่างไร?
อาจดูเหมือนไม่น่าเป็นไปได้ที่คุณจะถูกจับได้ แต่จริงๆ แล้วมีหลายสถานการณ์ที่สามารถเปิดเผยการหลีกเลี่ยงภาษีของคุณได้ มากกว่าที่คุณจะคิดได้ นี่เป็นเพียงตัวอย่างบางส่วน:
- หากคุณจำแนกพนักงานของคุณเป็นผู้รับเหมาอิสระและออก 1099 (ตรงข้ามกับ W-2) คุณจะถูกเรียกเก็บเงินด้วยการหลีกเลี่ยงภาษี
- หากคุณไม่ยื่นภาษีประกันสังคม Medicare และภาษีการว่างงาน แต่พนักงานของคุณยื่นภาษีเงินได้เอง มีโอกาสดีที่ IRS จะตรวจสอบ
- ถ้าคุณปล่อยให้พี่เลี้ยงไป แล้วเธอก็ยื่นขอเงินทดแทนกรณีว่างงาน เธอต้องลงรายชื่อนายจ้างเก่าของเธอ ซึ่งรวมถึงครอบครัวของคุณด้วย สำนักงานการว่างงานจะตรวจสอบและพบว่าคุณไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือชำระภาษีการว่างงาน คุณจะได้รับการตรวจสอบ และพี่เลี้ยงของคุณจะถูกปฏิเสธผลประโยชน์
- หากผู้ดูแลของคุณได้รับบาดเจ็บในที่ทำงานและไปที่ห้องฉุกเฉิน ประกันการขาดแคลนค่าชดเชยคนงานของคุณจะถูกเปิดเผย
หมายเหตุ: ไม่มีข้อ จำกัด ในการไม่ชำระภาษีเงินเดือนของรัฐบาลกลางโฆษณา
วิธีหลีกเลี่ยงบทลงโทษ
หากคุณจ้างคนงานในครัวเรือน คุณต้องปฏิบัติตามกระบวนการเฉพาะเพื่อยื่นภาษีเงินเดือนของคุณอย่างถูกต้อง เริ่มต้นด้วยขั้นตอนเหล่านี้:
- ลงทะเบียนกับกรมสรรพากร คุณต้องลงทะเบียนตัวเองเป็นนายจ้างเพื่อยื่นภาษีอย่างถูกต้อง ในการดำเนินการนี้ ให้สมัครหมายเลขประจำตัวพนักงาน (EIN) จากนั้น คุณจะต้องรายงานว่าใครทำงานให้คุณ และงานเกิดขึ้นที่ใด
- ตรวจสอบว่าคนงานของคุณสามารถทำงานได้อย่างถูกกฎหมายในสหรัฐอเมริกา การจ้างคนทำงานบ้านที่ไม่สามารถทำงานในสหรัฐอเมริกาได้อย่างถูกกฎหมาย เป็นความรับผิดชอบของคุณที่จะต้องตรวจสอบว่าคนที่คุณจ้างเป็นพลเมืองสหรัฐฯ หรือผู้ที่ไม่ใช่พลเมืองที่สามารถทำงานที่นี่ได้ตามกฎหมาย . คุณต้องกรอก แบบฟอร์ม I-9 และเก็บไว้ในบันทึกของคุณ สิ่งนี้จะช่วยปกป้องคุณ หากพนักงานของคุณไม่มีสิทธิในการทำงาน
- หัก ณ ที่จ่ายและนำส่งภาษีของพนักงาน คนงานทำงานบ้านสามารถเลือกที่จะนำภาษีออกจากเช็คเงินเดือนก่อนได้รับ ในฐานะนายจ้างในครัวเรือน คุณไม่จำเป็นต้องทำเช่นนั้น แต่ก็สนับสนุนเพราะมันทำให้การจ่ายภาษีง่ายขึ้น
- ชำระภาษีเงินเดือนในส่วนของคุณ เช่นเดียวกับนายจ้าง คุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการแบ่งปันภาษีประกันสังคมและภาษี Medicare คุณต้องหักเงิน 7.65% จากเงินเดือนของพนักงาน และคุณจะต้องจับคู่หมายเลขนั้นกับเงินของคุณเองด้วย
หากทั้งหมดนี้ดูเหมือนล้นหลาม มีโซลูชันการจ่ายเงินเดือนจากภายนอกมากมายที่จะช่วยคุณเพื่อจุดประสงค์นี้ บริษัทเอาท์ซอร์สสามารถจัดการด้านการเงิน ภาษี และความซับซ้อนทางกฎหมายของการจ้างงานในครัวเรือนได้ คุณจึงสามารถจ่ายพนักงานและภาษีได้อย่างมั่นใจโดยไม่ต้องกลัวถูกปรับ
เครดิตภาพเด่น: Shutterstock ผ่าน shutterstock.com