ในฐานะเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก ฤดูกาลภาษีอาจเป็นช่วงเวลาที่เครียดได้ ด้วยแบบฟอร์มทั้งหมดที่ส่งถึงพนักงาน ค่าใช้จ่ายในการติดตาม และเช็คเพื่อเขียนถึง IRS จะไม่มีใครตำหนิคุณที่ทำให้เดือนเมษาย่ำแย่ แต่ภายใต้การโจมตีของระบบราชการ มีสัญญาณแห่งความหวังที่ส่องแสงอยู่หนึ่งดวง: การหักเงิน การหักเงิน การหักเงิน สำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก การหักเงินเป็นโลกแห่งความอุดมสมบูรณ์

เช่นเดียวกับทุกอย่างที่เกี่ยวกับ IRS กฎเกี่ยวกับการหักเงินสามารถปรับเปลี่ยนได้ ดังนั้นการทำวิจัยของคุณ พูดคุยกับนักบัญชี และใช้สิ่งที่ดีจึงเป็นสิ่งสำคัญ ปฏิทินภาษี เพื่อติดตามกฎระเบียบและกำหนดเวลา David Coffman นักบัญชีสาธารณะที่ผ่านการรับรองในออสติน ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้เก็บบันทึกที่มีรายละเอียดดีซึ่งสนับสนุนการหักเงินของคุณเป็นเวลาอย่างน้อย 6 ปี และกรอกแบบฟอร์มที่เหมาะสมให้ถูกต้องและครบถ้วน

นี่เป็นเพียงการหักเงินบางส่วนที่คุณไม่ควรพลาด:

1. ค่าเดินทาง

มั่นใจได้ว่าเมื่อคุณ พักค้างคืนที่โรงแรมขณะทำธุรกิจนอกบ้าน คืนนั้นจะถูกหักภาษีได้เต็มจำนวน อันที่จริง ทุกคืนที่คุณใช้จ่ายออกไปเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจจะถูกหักด้วย เช่นเดียวกับ 50% ของมื้ออาหารใดๆ ที่คุณทานอาหารนอกบ้าน (โดยมีหรือไม่มีลูกค้าอยู่ด้วย) รถเช่าและตั๋วเครื่องบิน และบางครั้งแม้แต่บริการถอดความหรือแปล ขณะเดินทางไปต่างประเทศโฆษณา

กำลังคิดที่จะขยายเวลาการพักของคุณในช่วงวันหยุดสั้น ๆ หรือไม่? ตราบใดที่จุดประสงค์ของการเดินทางของคุณมีไว้สำหรับธุรกิจเป็นหลัก คุณยังคงสามารถหักค่าเดินทางไปและกลับจากปลายทางได้ อย่างไรก็ตาม Coffman เตือนว่าค่าใช้จ่ายเฉพาะส่วนส่วนบุคคลนั้นไม่สามารถหักลดหย่อนได้

ไม่ว่าจะเกิดอะไรขึ้น เพียงตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ติดตามใบเสร็จรับเงินของคุณโดยไม่คำนึงถึงยอดรวม ( ใช่ แม้ว่าจะต่ำกว่า ).

2. ค่าใช้จ่ายอัตโนมัติ

คุณ ใช้รถเพื่อธุรกิจ ? คุณเป็นเจ้าของรถบริษัทหรือไม่? ค่าใช้จ่ายบางส่วนที่เกี่ยวข้องกับการเติมน้ำมันและการบำรุงรักษารถนั้นจะถูกหักลดหย่อนได้ สำหรับปี 2555 คุณจะสามารถหัก 55.5 เซ็นต์ต่อหนึ่งไมล์ที่ขับไป รวมถึงค่าผ่านทางและค่าจอดรถที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจทั้งหมด อย่าเพิ่งจับตาดูสิ่งนี้ โดยเฉพาะ หากคุณเป็นเจ้าของรถยนต์เพียงคันเดียว นั่นคือธงแดงสำหรับตาของกรมสรรพากร ติดตามระยะทางที่แน่นอนที่คุณขับรถ ป้อนลงในระบบบัญชีของคุณหรือมอบให้แก่ผู้ทำบัญชี และใส่คำอธิบายโดยละเอียดสำหรับการบันทึกแต่ละครั้ง

3. ค่าใช้จ่ายปัจจุบันและรายจ่ายที่เป็นทุน

สับสนง่าย ค่าใช้จ่ายปัจจุบันและทุน ดังนั้นจึงควรกำหนดแยกกัน ค่าใช้จ่ายในปัจจุบันคือค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น ค่าเช่าและค่าไฟฟ้า ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายต่อเนื่องที่ทำให้ทั้งสำนักงานและธุรกิจของคุณดำเนินต่อไปได้ ในทางกลับกันค่าใช้จ่ายที่เป็นตัวพิมพ์เป็นค่าใช้จ่ายเช่นอุปกรณ์และยานพาหนะ ค่าใช้จ่ายปัจจุบันจะถูกหักออกจากรายได้รวมประจำปีของธุรกิจของคุณ ในขณะที่ค่าใช้จ่ายที่เป็นทุนจะต้องถูกหักออกเป็นเวลาหลายปี หลักการทั่วไปคือ: หากสินค้ามีอายุการเก็บรักษานานกว่าหนึ่งปี จะเป็นตัวพิมพ์ใหญ่ อย่างที่กล่าวไปแล้วหลายรายการ เช่น เครื่องใช้สำนักงานและการซ่อมแซม สามารถ จะถูกหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจในปัจจุบัน แต่หลังจากที่ธุรกิจของคุณได้เปิดประตูแล้วเท่านั้น ก่อนหน้านั้นจะเป็นตัวพิมพ์ใหญ่ สับสน? บางที แต่การทำความเข้าใจความแตกต่างเหล่านี้และการยื่นตามลำดับจะคุ้มค่ากับความพยายามในที่สุดโฆษณา

4. ซอฟต์แวร์และการสมัครสมาชิก

กาลครั้งหนึ่งนานมาแล้ว ธุรกิจที่ต้องการหักเงินในพื้นที่ ซอฟต์แวร์และการสมัครสมาชิก ต้องลดค่าซอฟต์แวร์คอมพิวเตอร์ตลอดสามปี ดูค่าใช้จ่ายปัจจุบันเทียบกับค่าใช้จ่ายที่เป็นทุน อย่างไรก็ตาม ในปัจจุบัน ค่าใช้จ่ายด้านคอมพิวเตอร์และซอฟต์แวร์สามารถอ้างถึงเป็นค่าใช้จ่ายล่วงหน้าโดยใช้การเลือกตั้งมาตรา 179 เช่นเดียวกับการสมัครรับข้อมูลนิตยสาร

5. ค่ารักษาพยาบาล

แม้ว่าจำนวนเงินและขั้นตอนที่แน่นอนจะแตกต่างกันไปตามประเภทของธุรกิจที่คุณมี แต่ค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพจำนวนมากนั้นสามารถนำไปหักลดหย่อนสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กได้ สำหรับการเป็นเจ้าของ เบี้ยประกันสุขภาพสามารถหัก 100 เปอร์เซ็นต์ในแบบฟอร์ม 1040 เพื่อปรับรายได้ แม้ว่าการหักนั้นจะต้องไม่เกินกำไรสุทธิของธุรกิจของคุณ และการหักจะถือเป็นโมฆะหากคุณมีสิทธิ์ได้รับสุขภาพประเภทอื่น ความคุ้มครอง—รวมถึงคู่สมรสที่จ้างงานของคุณ อย่างไรก็ตาม หากคู่สมรสของคุณทำงานให้กับธุรกิจของคุณ เบี้ยประกันของเขาหรือเธอก็สามารถนำไปหักลดหย่อนได้เต็มจำนวน

สิ่งต่าง ๆ จะแตกต่างออกไปเล็กน้อยหากคุณถูกยื่นเป็น C-Corporation ในกรณีนี้: ค่ารักษาพยาบาล ซึ่งรวมถึงค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋า สามารถนำไปหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจภายใต้การจัดการการชำระเงินคืนด้านสุขภาพได้ คอฟฟ์แมนกล่าว คุณจะต้องติดต่อนักบัญชีเพื่อตั้งค่านี้อย่างน้อยในปีแรกของคุณในฐานะ C-Corporation

6. หนี้เสีย

ไม่ใช่เรื่องสนุกเลยเมื่อลูกค้าไม่จ่ายเงินหรือผู้ขายไม่ส่งมอบ แต่ถ้าคุณมีหนี้สูญอยู่ในรายการ มันอาจจะนำไปหักลดหย่อนได้ แต่สำหรับเกณฑ์คงค้างมากกว่าผู้เสียภาษีที่เป็นเงินสด (เรียนรู้ ความแตกต่าง ที่นี่ ). คอฟฟ์แมนกล่าวว่า หากผู้เสียภาษีตามเกณฑ์คงค้างเรียกเก็บเงินสำหรับสินค้าและบริการของเขา เขาอาจตัดหนี้สูญตามจำนวนที่ไม่ได้เก็บเป็นหนี้สูญ ผู้เสียภาษีที่เป็นเงินสดไม่สามารถตัดค่าธรรมเนียมที่ยังไม่ได้เรียกเก็บสำหรับบริการหรือสินค้า แต่อาจตัดค่าใช้จ่ายของสินค้าที่ยังไม่ได้ชำระโฆษณา

น่าเสียดายที่สิ่งนี้ใช้ได้เฉพาะกับสินค้า ไม่ใช่บริการ ซึ่งยากต่อการหาจำนวน อนิจจาคุณไม่สามารถกู้คืนเวลาที่เสียไปได้อย่างแท้จริง

7. การหักโฮมออฟฟิศ

การหักเงินจากโฮมออฟฟิศเป็นที่นิยมในหมู่นักธุรกิจขนาดเล็ก หากคุณทำงานจากที่บ้าน คุณสามารถหักค่าเสื่อมราคา ค่าสาธารณูปโภค เบี้ยประกัน ดอกเบี้ยจำนอง และค่าซ่อมแซมได้ อย่างไรก็ตาม การหักนั้นนับ count เท่านั้น สำหรับพื้นที่นั้น และคุณต้องใช้พื้นที่นั้นเป็นประจำและเฉพาะสำหรับธุรกิจเท่านั้น หากคุณคิดว่านี่เป็นข้ออ้างที่ดีที่จะหยุดพักสำหรับการจัดสวนทั้งหมดที่คุณจ่ายไป ให้คิดใหม่: กฎเกณฑ์เกี่ยวกับการหักเงินนี้เข้มงวด และมักจะเป็นตัวกระตุ้นให้เกิดการตรวจสอบ ดังนั้น เรียนรู้ได้ดี ก่อนยื่นผิด

8. ค่าธรรมเนียมธุรกิจและวิชาชีพ

หากคุณซื้อหนังสือธุรกิจ จ่ายค่าธรรมเนียมใดๆ ให้กับทนายความ ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี และอื่นๆ และบริการของพวกเขามีความเกี่ยวข้องอย่างชัดเจนกับกิจกรรมในปีนี้ สิ่งเหล่านี้ถือเป็นการหักเงิน อย่างไรก็ตาม หากค่าธรรมเนียมเหล่านี้เกี่ยวข้องกับปีต่อ ๆ ไป จะต้องหักค่าธรรมเนียมตลอดอายุของผลประโยชน์ที่ได้รับ

9. เงินสมทบเมื่อเกษียณอายุ

หากคุณประกอบอาชีพอิสระและมีส่วนร่วมใน SEP-IRA หรือ Keogh สิ่งเหล่านี้สามารถหักออกจากการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของคุณโฆษณา

เพิ่ม Coffman นี่เป็นหนึ่งในไม่กี่พื้นที่ที่คุณสามารถเรียกร้องการหักในปีปัจจุบันสำหรับจำนวนเงินที่จ่ายในปีต่อ ๆ ไป คุณจะได้เห็นผลของการหักเงินก่อนที่คุณจะตกลงกับมันจริง ๆ อย่างไรก็ตาม แผนบางแผนอย่างน้อยต้องจัดทำขึ้นก่อนสิ้นปี

10. โทรศัพท์

โทรศัพท์ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ทั้งหมด แม้ว่าคุณจะดำเนินการบนโทรศัพท์มือถือส่วนตัวหรือโทรศัพท์บ้านก็ตาม เช่นเดียวกับระยะทาง คุณเพียงแค่ต้องเก็บบันทึกที่ดีที่แยกการโทรทางธุรกิจออกจากการโทรส่วนบุคคล วิธีที่ดีในการทำเช่นนี้คือการวนรอบการติดต่อทางธุรกิจและเขียนคำอธิบายในใบเรียกเก็บเงินของคุณ รวมยอดทั้งหมดและเก็บสำเนาไว้เพื่อเพิ่มในการคืนสินค้าในขั้นสุดท้ายของคุณ หากคุณเพิ่มบรรทัดที่สองหรือซื้อโทรศัพท์เคลื่อนที่สำหรับธุรกิจโดยเฉพาะ คุณจะสามารถหักค่าธรรมเนียมและค่าบริการปกติที่เกี่ยวข้องกับสายนั้นได้เต็มจำนวน

ซื้อกลับบ้าน

เมื่อถึงฤดูภาษี มีหลายสิ่งที่เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กต้องคิด และการหักเงินจำนวนมากก็จะได้รับผลประโยชน์เช่นกัน ทำวิจัยของคุณ ปฏิบัติตามกฎระเบียบล่าสุด และติดต่อนักบัญชีที่ดีในช่วงต้นปีเพื่อดำเนินการให้ถูกต้อง อย่ารอจนนาทีสุดท้าย ไม่อย่างนั้นคุณอาจจะพลาด!